En el universo de las contrataciones p\u00fablicas en M\u00e9xico, miles de millones de pesos han desaparecido por medio de grandes redes de empresas fachada. En las \u00faltimas d\u00e9cadas, estos veh\u00edculos de corrupci\u00f3n y fraude han servido para desviar recursos destinados al funcionamiento del gobierno y de servicios p\u00fablicos esenciales, y han enriquecido a una \u00e9lite en la sombra mediante esquemas cuidadosamente orquestados.<\/p>\n
Las EFOS o Empresas que Facturan Operaciones Simuladas, conocidas tambi\u00e9n como empresas fantasma o fachada, son organizaciones que se han convertido en piezas clave de redes de corrupci\u00f3n que operan en todo el pa\u00eds. Estas compa\u00f1\u00edas, aunque constitu\u00eddas legalmente, son utilizadas para la emisi\u00f3n de facturas que buscan amparar productos y servicios simulados, y as\u00ed recibir grandes sumas de dinero sin ofrecer ning\u00fan beneficio tangible a cambio.<\/p>\n
En M\u00e9xico, las auditor\u00edas han se\u00f1alado constantemente irregularidades que involucran empresas fachada en las contrataciones de todos los niveles de gobierno, lo que, en el mejor de los casos, conduce a sanciones o investigaciones a servidores p\u00fablicos y a inhabilitar proveedores espec\u00edficos. Por su parte, el Servicio de Administraci\u00f3n Tributaria (SAT), una vez que las detecta, las incluye en las listas de EFOS como \u201cdefinitivas\u201d o \u201cpresuntas\u201d, lo que en ocasiones no ha impedido que sigan operando.<\/p>\n
Sin embargo, la dimensi\u00f3n y el da\u00f1o que estas redes han causado rebasa las estrategias de control y la capacidad del gobierno para recuperar los fondos desviados. Lejos de ser incidentes aislados e individualizados, las redes de empresas fachada en M\u00e9xico muestran un comportamiento de tipo crimen organizado y operan como aut\u00e9nticos c\u00e1rteles econ\u00f3micos en los que participan actores p\u00fablicos y privados que buscan beneficios econ\u00f3micos obtenidos mediante la suma de delitos y diversas faltas administrativas.<\/p>\n
Redes de empresas fachada en las compras federales (2002-2022)
\nEl alcance e impacto de las redes de empresas fachada en las contrataciones p\u00fablicas federales se puede dimensionar mediante el an\u00e1lisis de los datos abiertos disponibles en Compranet de la Secretar\u00eda de Hacienda y Cr\u00e9dito P\u00fablico (SHCP), el listado 69-B del SAT, as\u00ed como las actas constitutivas y modificatorias de las empresas, disponibles en el Registro P\u00fablico de Comercio (SIGER).<\/p>\n
Un an\u00e1lisis realizado por el Observatorio de la Corrupci\u00f3n e Impunidad del Instituto de Investigaciones Jur\u00eddicas de la UNAM y Quinto Elemento Lab sobre las compras p\u00fablicas federales revela que, durante las \u00faltimas dos d\u00e9cadas (2002-2022), al menos 486 dependencias del Gobierno federal establecieron 3 mil 529 contratos con por lo menos 834 empresas fachada catalogadas por el SAT como EFOS definitivas. El monto involucrado en estos contratos es cercano a los 11 mil 500 millones de pesos, con un impacto en todos los sectores del gobierno.<\/p>\n
Notablemente, desde un punto de vista estructural, la contrataci\u00f3n de estas EFOS hasta el 2022 no fue un fen\u00f3meno aislado de algunas instituciones gubernamentales, sino que fue un fen\u00f3meno sist\u00e9mico altamente organizado para la obtenci\u00f3n de recursos p\u00fablicos federales que se agudiz\u00f3 en a\u00f1os recientes. Esto se puede entender mejor con un enfoque basado en la ciencia de redes.<\/p>\n
A partir de la informaci\u00f3n disponible, es posible observar que los contratos p\u00fablicos forman una gran red interconectada que concentra m\u00e1s del 70 por ciento de las instituciones de gobierno y 80 por ciento de las EFOS. Esto nos muestra que no es un problema menor en las compras p\u00fablicas, sino una realidad normalizada. Adem\u00e1s, la gran mayor\u00eda de estas conexiones involucran un alto porcentaje de contratos por adjudicaci\u00f3n directa, lo cual sugiere que el gobierno federal posiblemente actu\u00f3 de manera favoritista, conspirativa y en colusi\u00f3n con las personas que operaban la red de empresas.<\/p>\n
La formaci\u00f3n de esta red se da por medio de un incremento gradual de contrataciones que lleg\u00f3 a su m\u00e1ximo nivel en 2015, con una ca\u00edda hacia 2019. Esta ca\u00edda se puede deber a diversos factores, como la gran liquidaci\u00f3n de empresas en este periodo, el cambio de proveedores y contratistas que se da con la llegada de nuevas administraciones federales, o la anticipaci\u00f3n al cambio de legislaci\u00f3n de 2019 en materia fiscal y penal, que tipifica la emisi\u00f3n de facturas falsas como crimen organizado. Otro mecanismo adicional pudo haber sido una mejor estrategia de detecci\u00f3n de EFOS por parte del SAT. No obstante, este \u00faltimo punto es materia de debate.<\/p>\n
Adem\u00e1s de que la asignaci\u00f3n de contratos muestra una clara concentraci\u00f3n en unas cuantas empresas, la informaci\u00f3n del SIGER revela las redes corporativas que se forman en el \u00e1mbito privado. Las empresas contratadas est\u00e1n ligadas entre s\u00ed en cl\u00fasters (o c\u00famulos) que comparten accionistas, administradores, representantes legales, comisarios e incluso a los notarios que las registraron. Estos cl\u00fasters nos muestran que las EFOS fueron creadas con una intenci\u00f3n premeditada para su uso en red, lo que permite a quienes las organizan evadir las inhabilitaciones oficiales, camuflar y maximizar el desv\u00edo de recursos, y complejizar su auditor\u00eda.<\/p>\n
El tama\u00f1o de estos cl\u00fasters muestra el alcance y escala de operaci\u00f3n de las redes a lo largo y ancho de M\u00e9xico. Por ejemplo, el cl\u00faster m\u00e1s grande abarc\u00f3 los estados de Oaxaca, Puebla, Tlaxcala, Veracruz, Michoac\u00e1n, Guanajuato, Estado de M\u00e9xico y Ciudad de M\u00e9xico. La gran mayor\u00eda de estas EFOS fueron creadas entre los a\u00f1os 2006 y 2016, y fueron dadas de alta principalmente en la Ciudad de M\u00e9xico, Oaxaca, Nuevo Le\u00f3n, Jalisco, Puebla, Veracruz, Estado de M\u00e9xico, Yucat\u00e1n y Sinaloa.<\/p>\n
EFOS en red en las compras estatales y municipales<\/strong> El uso il\u00edcito descomunal de EFOS contratadas por gobiernos estatales ha sido mostrado en casos como \u201cLas empresas fantasma de Veracruz\u201d en el sexenio de Javier Duarte, y \u201cPuebla, f\u00e1brica de empresas fantasma\u201d, en los que la estrategia del fraude consisti\u00f3 en vincular a empresas fachada nuevas y antiguas para desviar fondos estatales y municipales. Estas redes tuvieron un impacto econ\u00f3mico en sectores de la administraci\u00f3n p\u00fablica, la seguridad, la educaci\u00f3n y la salud, mermaron el erario y violentaron los derechos humanos de una poblaci\u00f3n amplia.<\/p>\n Un trabajo de la organizaci\u00f3n Impunidad Cero analiz\u00f3 la contrataci\u00f3n de empresas fachada en el sector salud y revel\u00f3 que, durante el periodo de 2014 a 2019, en 30 de las 32 entidades federativas del pa\u00eds fueron contratadas 778 EFOS por institutos de salud y seguridad social por un monto acumulado de cerca de 4 mil 200 millones de pesos. Este caso enciende las alertas de que, en solo cinco a\u00f1os, el n\u00famero de EFOS contratadas y el monto involucrado puede ser equiparable a lo observado en las contrataciones federales durante 20 a\u00f1os.<\/p>\n El gran desaf\u00edo para revelar las redes a nivel subnacional es la falta de una base de datos que concentre la informaci\u00f3n de todas las contrataciones a nivel estatal y municipal. Aunque existen importantes esfuerzos para tener esta informaci\u00f3n de manera centralizada en la Plataforma Nacional de Transparencia, estudios realizados por el Instituto Mexicano para la Competitividad muestran que la informaci\u00f3n se mantiene altamente incompleta y que los registros no est\u00e1n homologados.<\/p>\n La corrupci\u00f3n en red de las compras p\u00fablicas<\/strong> Las empresas vinculadas a trav\u00e9s de socios, familiares o testaferros forman estructuras complejas que pasan inadvertidas para auditores y contralores, quienes se enfocan en contratos o empresas de forma individual, y pierden la perspectiva global del mercado. Para combatir estas redes de corrupci\u00f3n se necesita una transformaci\u00f3n en el enfoque contra la criminalidad y corrupci\u00f3n que trascienda las auditor\u00edas individuales y que abarque un an\u00e1lisis estructural de todo el ecosistema de contrataci\u00f3n p\u00fablica.<\/p>\n Las sanciones administrativas destinadas a deshabilitar empresas individuales resultan inofensivas para las redes. La evidencia emp\u00edrica presentada en esta investigaci\u00f3n indica que la Secretar\u00eda Anticorrupci\u00f3n y Buen Gobierno (antes Secretar\u00eda de la Funci\u00f3n P\u00fablica) tendr\u00eda que adoptar una estrategia de persecuci\u00f3n administrativa y coordinaci\u00f3n penal para ajustarse al comportamiento multicaso y en red.<\/p>\n Los cientos de personas auditoras y contraloras tendr\u00edan que hacer evaluaci\u00f3n, monitoreo y detecci\u00f3n de irregularidades, para lo cual necesitan herramientas de an\u00e1lisis de riesgos de fraude y corrupci\u00f3n con perspectiva sist\u00e9mica. En el escenario mexicano es imperante capacitar a funcionarios p\u00fablicos en investigaci\u00f3n forense para entender el bosque y no solo el \u00e1rbol en los casos.<\/p>\n El marco jur\u00eddico actual permite este cambio de visi\u00f3n. Por ejemplo, los beneficiarios controladores poco o nada han utilizado las obligaciones de revisi\u00f3n que tienen conforme a la ley. Para esto, se necesita una plataforma de transparencia de los beneficiarios finales que ya est\u00e1 prevista en los compromisos internacionales de M\u00e9xico, conocida como Est\u00e1ndar de Datos sobre Beneficiarios Finales. Tambi\u00e9n es urgente la apertura y gratuidad al p\u00fablico en general del SIGER con informaci\u00f3n actualizada de todo proveedor y contratista del gobierno en todos los niveles.<\/p>\n Dentro de los objetivos de sistematizaci\u00f3n y digitalizaci\u00f3n de los procesos y tr\u00e1mites gubernamentales de la administraci\u00f3n de la presidenta Sheinbaum se debe considerar la creaci\u00f3n y desarrollo de plataformas de transparencia de los procesos de contrataci\u00f3n a nivel federal, estatal y municipal con est\u00e1ndares de datos abiertos. Hasta ahora, la plataforma CompraNet solo abarcaba contrataciones federales y no existe algo similar en los estados. El Sistema Nacional Anticorrupci\u00f3n y la nueva Agencia de Transformaci\u00f3n Digital son clave en esta funci\u00f3n.<\/p>\n Un reto may\u00fasculo es superar las desconfianzas que frenan la colaboraci\u00f3n interdisciplinaria e interinstitucional entre gobiernos, el sector privado, la academia y el periodismo de investigaci\u00f3n. Las redes con fines il\u00edcitos seguir\u00e1n aprovech\u00e1ndose de las debilidades institucionales y sociales, ya sea en forma de EFOS u otro esquema de tercerizaci\u00f3n de contrataci\u00f3n. Si la corrupci\u00f3n act\u00faa en redes a lo largo y ancho del pa\u00eds, ser\u00e1 con redes de anticorrupci\u00f3n y combate a la criminalidad que habr\u00e1 que enfrentarla.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" En el universo de las contrataciones p\u00fablicas en M\u00e9xico, miles de millones de pesos han desaparecido por medio de grandes<\/p>\n","protected":false},"author":5,"featured_media":29118,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":"","jetpack_publicize_message":"","jetpack_publicize_feature_enabled":true,"jetpack_social_post_already_shared":true,"jetpack_social_options":{"image_generator_settings":{"template":"highway","default_image_id":0,"font":"","enabled":false},"version":2}},"categories":[12,13],"tags":[134,111,162,23,214,74,22],"class_list":["post-29117","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-nacionales","category-noticias","tag-delincuencia","tag-feria-de-jerez","tag-inseguridad","tag-jerez","tag-jerezanos","tag-seguridad","tag-zacatecas"],"jetpack_publicize_connections":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/periodismoinformativo.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/29117","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/periodismoinformativo.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/periodismoinformativo.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/periodismoinformativo.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/periodismoinformativo.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=29117"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/periodismoinformativo.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/29117\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":29119,"href":"https:\/\/periodismoinformativo.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/29117\/revisions\/29119"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/periodismoinformativo.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/media\/29118"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/periodismoinformativo.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=29117"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/periodismoinformativo.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcategories&post=29117"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/periodismoinformativo.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Ftags&post=29117"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}
\nLas cifras anteriores cuentan solo una parte de una historia m\u00e1s compleja y profunda. Uno de los principales problemas a considerar en los pr\u00f3ximos a\u00f1os no es lo que sabemos a nivel federal, sino lo que ignoramos a nivel estatal y municipal, donde impera la falta de mecanismos de transparencia y rendici\u00f3n de cuentas.<\/p>\n
\nLa complejidad de los ecosistemas de contrataci\u00f3n en M\u00e9xico no radica simplemente en el gran n\u00famero de proveedores y contratistas que participan en las licitaciones, sino, espec\u00edficamente, en las relaciones comerciales entre las instituciones de gobierno y las empresas. Como se mostr\u00f3 en la red de contratos federales, dentro de estas macroestructuras surgen redes oscuras que funcionan como sistemas altamente organizados, resilientes al cambio y dif\u00edciles de desmantelar.<\/p>\n